Калькулятор туристического налога
Считает туристический налог за квартал по средней цене номера, числу проданных ночей и ставке региона с учётом минимума 100 ₽ за сутки.
Рассчитать туристический налог для отеля и гостевого дома онлайн
Результат
-
Таблица: ставки туристического налога по годам
| Год | Максимальная ставка | Минимум за номер в сутки |
|---|---|---|
| 2025 | 1% | 100 ₽ |
| 2026 | 2% | 100 ₽ |
| 2027 | 3% | 100 ₽ |
| 2028 | 4% | 100 ₽ |
| с 2029 | 5% | 100 ₽ |
Что такое туристический налог
Туристический налог заменил курортный сбор с 2025 года и платится не туристом, а средством размещения: гостиницей, хостелом, гостевым домом, базой отдыха из реестра. Считается он от стоимости проживания без НДС по ставке, которую вводит муниципалитет - до 2% в 2026 году с ростом до 5% к 2029-му, но не меньше 100 рублей за номер в сутки. Налог включён в цену и в чеке не выделяется, то есть фактически ложится на маржу отеля, если не поднять цены.
Описание калькулятора
Введите среднюю цену номера, число проданных ночей за квартал и ставку вашего муниципалитета. Калькулятор посчитает налог с одной ночи с учётом минимума 100 рублей, сумму за квартал и год и долю налога в выручке - чтобы понять, насколько нужно скорректировать цены. Для дешёвых номеров минимум 100 рублей заметно выше 2% - калькулятор это покажет.
Формула расчёта
- База = стоимость проживания без НДС
- Налог за ночь = максимум из (база × ставка; 100 ₽)
- Налог за квартал = налог за ночь × проданных ночей
- Пример: номер 5 000 ₽ с НДС (4 167 без), ставка 2% - 83 ₽, но минимум 100 ₽. За 1 800 ночей в квартал - 180 000 ₽, за год 720 000 ₽, это 2% выручки.
- Номер 12 000 ₽: база 10 000, налог 200 ₽ за ночь - минимум не срабатывает.
Когда нужен бухгалтер, а не калькулятор
- Разные категории номеров с разной ценой - считать по каждой;
- Льготные гости - вычет их ночей из базы;
- Объект не в реестре классифицированных средств размещения - налог не платится, но работать нельзя;
- Посуточная аренда квартир - под налог не попадает, если нет статуса гостиницы;
- Несколько муниципалитетов с разными ставками.
Преимущества калькулятора
- Учитывает минимум 100 ₽ за ночь;
- Считает от базы без НДС;
- Показывает долю в выручке для корректировки цен;
- Прогноз на год.
Факты и мнения о туристическом налоге
Мнение специалиста
Ольга Терентьева, эксперт по операционной экономике, обращает внимание на ловушку минимума: для хостелов и бюджетных гостевых домов с койкой за 1 500 рублей 100 рублей налога - это почти 7% выручки, а не 2%, и для них налог бьёт сильнее, чем для пятизвёздочного отеля. Её совет владельцам недорогих объектов - считать налог не в процентах, а в рублях с ночи и сразу закладывать в цену, а также внимательно вести учёт льготных гостей: каждая вычтенная ночь - минус 100 рублей налога.
Исторический факт
Налоги на туристов - одни из старейших «целевых» сборов: в курортных городах Европы они появились в XIX веке как плата за благоустройство набережных и минеральных источников, а в России курортный сбор ввели в 1991 году и отменили в 2004-м как неработающий. Эксперимент с курортным сбором в Крыму, Краснодарском, Ставропольском и Алтайском краях шёл с 2018 по 2024 год, и именно его результаты легли в основу туристического налога, который с 2025 года может ввести любой муниципалитет страны.
Статистика и исследования
По оценкам Минэкономразвития, туристический налог за первый год введения принесли муниципалитетам миллиарды рублей, при этом ввели его лишь часть городов - в основном крупные туристические центры. Отраслевые ассоциации гостиничного бизнеса отмечают, что налог в сочетании с минимумом 100 рублей больше всего затронул бюджетный сегмент, где доля налога в цене в разы выше заявленных двух процентов. Доходы от налога направляются на развитие туристической инфраструктуры.
Это пригодится в бизнесе и жизни
Минимум 100 рублей - классический пример того, как «процентный» налог превращается в фиксированный для дешёвых товаров, и это не только про отели. Акцизы, минимальные комиссии банков и платёжных систем, минимальные тарифы доставки - везде есть порог, ниже которого процент перестаёт работать, и дешёвые позиции становятся непропорционально дорогими. Любой бизнес с низким чеком должен искать эти минимумы в своих расходах и считать их в рублях на единицу, а не в процентах.
Важный дисклеймер
Калькулятор считает налог по средней цене и общему числу ночей; точный расчёт ведётся по каждому номеру и дню с исключением льготных гостей. Проверьте, введён ли налог в вашем муниципалитете и по какой ставке, в решении местного совета депутатов; декларация подаётся до 25-го числа месяца после квартала, налог платится до 28-го. Налог не выделяется в чеке и не является доходом для НДС и налога на прибыль.
Вопросы и ответы
Кто платит туристический налог?
Гостиницы, хостелы, гостевые дома и другие средства размещения из реестра. Турист отдельно ничего не платит - налог включён в цену.
Какая ставка туристического налога в 2026 году?
До 2% от стоимости проживания без НДС, но не меньше 100 рублей за номер в сутки. Точную ставку устанавливает муниципалитет.
Почему для дешёвых номеров налог больше 2%?
Из-за минимума 100 рублей за ночь: при цене 2 000 рублей это 5-6% выручки.
Платят ли налог за льготных гостей?
Нет. Проживание ветеранов, инвалидов, участников СВО и ряда других категорий не облагается - такие ночи вычитаются.
Когда сдавать декларацию и платить?
Декларация до 25-го числа месяца после квартала, уплата до 28-го.
Нужно ли выделять налог в чеке?
Нет, налог включается в стоимость проживания и в чеке отдельной строкой не показывается.
